절세 - 1분 생활팁

한눈에 보는 핵심

ISA(개인종합자산관리계좌)를 볼 때 이 글이 쓰는 숫자는 금융감독원 금융상품 통합비교공시의 절세금융상품 표입니다. 계좌에서 발생한 금융소득 2백만 원까지 비과세이고, 그 초과분은 9% 분리과세입니다. 판매사는 은행·증권사·보험사로 적혀 있습니다. 근거 법령은 조세특례제한법 제91조의 18입니다.

가입 한도는 연간 2천만 원, 5년간 최대 1억 원입니다. 가입 대상은 만 19세 이상 거주자, 또는 근로소득이 있는 만 15세 이상 19세 미만입니다. 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자는 제외입니다. 금융위원회 보도설명자료도 ISA 등 과세특례 상품은 같은 금융소득종합과세 이력이 있으면 세제혜택이 없다고 적었습니다.

금감원 안내는 비과세·세금우대·세액공제를 받기 전에 유의 사항을 확인하고 본인 재무 상황에 맞는 상품을 고르라고 했습니다. 이 글은 그 공시 칸을 쉽게 풀어 쓰는 안내입니다. 특정 은행·증권 가입을 권하지 않습니다. 공시 화면이 이 글과 다르면 공시를 따릅니다.

ISA 만기 금액을 연금계좌로 옮기는 칸은 같은 금감원 표의 연금저축·퇴직연금 가입한도 설명에 나옵니다. 연금계좌 납입한도는 연금저축과 퇴직연금을 합산한 연 1,800만 원에 ISA 만기 전환 금액을 더한다고 적혀 있습니다. 전환 절차의 클릭 순서는 이 출처에 없어 적지 않습니다.

다른 생활 금융 글은 금융 카테고리에서 볼 수 있습니다. 고정비를 줄이는 쪽은 절약 카테고리, 처음은 라이프스트 홈입니다.

brown concrete building during daytime — Photo by Aman Kumar on Unsplash

따라하는 순서

ISA 한도를 우리 상황에 맞추려면 금감원 표의 칸을 위에서 아래로 읽으면 됩니다.

금감원 금융상품한눈에 절세금융상품 전체 표에서 ISA 줄을 엽니다. 판매사가 은행·증권·보험으로 나온 칸이 맞는지 봅니다.
내가 만 19세 이상 거주자인지, 또는 근로소득이 있는 15~19세인지 확인합니다. 해당하지 않으면 이 표의 가입 대상이 아닙니다.
직전 3개 과세기간에 금융소득종합과세 대상이었는지 홈택스에서 봅니다. 금융위원회는 종합소득세 신고 기간인 5월에 홈택스로 확인하라고 안내했습니다. 1회라도 해당하면 세제혜택 대상에서 빠집니다.
올해 넣을 금액이 연 2천만 원을 넘지 않는지, 5년 합이 1억 원을 넘지 않는지 적습니다. 넘는 금액의 처리 방법은 이 글 출처에 없습니다. 한도 칸만 지키세요.
비과세 2백만 원과 초과분 9% 분리과세를 가입 화면의 안내와 대조합니다. 숫자가 다르면 가입을 멈추고 해당 금융회사와 금감원 공시를 다시 보세요.

연금저축이나 퇴직연금을 같이 쓰는 집은 같은 표의 연금 칸을 한 번 더 봅니다. 세액공제율 16.5%와 13.2%는 총급여·종합소득 구간에 따라 갈립니다. ISA 비과세 2백만 원과 연금 세액공제를 한 숫자로 섞어 적지 마세요. 칸이 다릅니다.

주택청약종합저축의 소득공제 40%, 납부 한도 300만 원, 공제 최대 120만 원도 같은 표에 있습니다. 청약 조건을 ISA 조건처럼 쓰지 마세요. 청약은 총급여 7천만 원 이하 근로자인 무주택세대주입니다.

black and white digital device — Photo by Norman Hermle on Unsplash

자주 하는 실수

금융소득종합과세 이력을 건너뛰고 가입하면 세제혜택이 없을 수 있습니다. 금융위원회는 ISA를 포함한 과세특례 상품에 이 제외 조건을 명시했습니다. 가입 화면만 보고 대상이라고 단정하지 마세요.

연 2천만 원을 한 달 한도로 오해하지 마세요. 금감원 표는 연간 2천만 원, 5년간 최대 1억 원입니다. 월 한도는 이 출처에 없습니다.

비과세 2백만 원을 납입 한도로 적으면 틀립니다. 2백만 원은 계좌에서 난 금융소득의 비과세 한도입니다. 넣는 돈의 한도는 연 2천만 원입니다.

만 15세는 근로소득이 있을 때만 대상입니다. 근로소득 없는 15세를 19세와 같이 취급하지 마세요.

블로그의 다른 비과세 금액, 중도인출 횟수, 만기 년수는 이 두 출처에 없는 한 적지 마세요. 금감원 표에 만기 년수는 한도 설명의 ‘5년간 최대 1억’으로만 보입니다. 의무 유지 기간의 다른 숫자는 여기 없습니다.

바로 쓰는 체크리스트

칸	금감원·금융위 기준	메모
비과세	금융소득 2백만 원까지	초과 9% 분리과세
연 한도	2천만 원	납입 한도
5년 한도	최대 1억 원	표의 가입한도 칸
나이	만 19세 이상, 또는 근로소득 있는 15~19세	거주자
제외	직전 3년 중 1회 금융소득종합과세	홈택스 5월 확인
판매	은행·증권·보험	특정 사 권유 없음
법령	조특법 제91조의 18	표 근거법령

체크리스트에 ‘대상’이라고 쓰기 전에 홈택스와 금감원 표를 같은 날 여세요. 금융위원회는 5월 신고 뒤에야 그해 금융소득종합과세 여부가 확정되는 절차를 설명한 바 있습니다. 확정 전 가입의 사후 검증은 상품마다 다를 수 있어, 이 글은 ISA 일반 제외 조건만 적습니다.

brown dome building — Photo by Tarun Anand Giri on Unsplash

자주 묻는 질문

Q. 비과세 한도가 넣는 돈 2백만 원인가요?
아닙니다. 금감원 표는 계좌에서 발생한 금융소득 2백만 원까지 비과세라고 했습니다. 넣는 돈의 한도는 연 2천만 원입니다.

Q. 초과분은 얼마인가요?
9% 분리과세입니다. 다른 세율은 이 표에 없습니다.

Q. 미성년자도 되나요?
근로소득이 있는 만 15세 이상 19세 미만은 대상에 들어 있습니다. 근로소득이 없는 경우는 이 칸에 없습니다.

Q. 금융소득종합과세자면 가입 자체가 안 되나요?
금감원 표는 가입 대상에서 제외라고 적었습니다. 금융위원회는 세제혜택이 부여되지 않는다고 설명했습니다. 일반 계좌로 바꾸는 절차는 상품마다 달라 여기 적지 않습니다.

Q. 어디서 만드나요?
은행, 증권사, 보험사입니다. 어느 회사가 유리한지는 이 출처에 없어 적지 않습니다. 금감원 비교공시에서 상품을 다시 보세요.

Q. 연금으로 옮기면 한도가 늘어나나요?
같은 표는 연금계좌 납입한도에 ISA 만기 전환 금액을 더한다고 적었습니다. 전환 가능 시점과 화면은 해당 금융회사 안내에 따르세요.

마무리

오늘 할 일은 금감원 절세금융상품 표의 ISA 줄과 홈택스 금융소득종합과세 여부만 나란히 보는 것입니다. 비과세 2백만 원, 연 2천만 원, 5년 1억, 3년 이력 제외 네 칸이 맞으면 다음 화면으로 가세요.

숫자가 다른 블로그 글을 이 표 위에 얹지 마세요. 확인할 주소는 금융감독원 금융상품한눈에와 금융위원회 보도설명입니다.

연금·청약·비과세종합저축은 같은 표의 다른 줄입니다. ISA 칸의 숫자를 그 상품에 복사하지 마세요.

더 많은 생활 금융 안내는 금융 카테고리에서, 생활비 쪽은 절약 카테고리에서 이어 보시면 됩니다. 처음은 라이프스트 홈입니다.

이 글은 일반 정보이며 특정 상품 가입을 권하지 않습니다. 가입 전 해당 금융회사 설명서와 공시 화면을 다시 확인하세요.

금감원 표를 열 때는 ISA 줄만 먼저 읽고, 청약·연금 줄은 나중에 따로 읽으세요. 한 화면에 여러 상품이 있어도 칸이 다릅니다. ISA의 비과세 2백만 원을 청약 소득공제 숫자와 더하지 마세요. 연 2천만 원 납입 한도를 연금 납입 한도와 한 줄에 적지 마세요. 5년 최대 1억 원도 ISA 칸의 말입니다.

홈택스 확인은 금융위원회가 안내한 5월 종합소득세 신고 기간을 기준으로 합니다. 그 전에 가입 화면만 보고 대상이라고 단정하지 마세요. 직전 3개 과세기간 중 1회라도 금융소득종합과세 대상이면 세제혜택에서 빠집니다. 제외 여부를 이 글이 대신 조회하지 않습니다. 홈택스 화면의 결과를 메모하세요.

만 19세 이상 거주자와, 근로소득이 있는 만 15세 이상 19세 미만을 한 조건으로 섞지 마세요. 15세 칸에는 근로소득이 붙어 있습니다. 근로소득이 없으면 그 칸을 쓰지 마세요. 나이만 적고 소득 칸을 비우면 대상 확인이 끝난 것이 아닙니다.

판매사가 은행·증권·보험으로 나온 것은 가입 창구의 종류입니다. 어느 회사가 유리한지는 금감원 표에 없습니다. 회사 이름을 이 글에서 고르지 마세요. 표의 한도·대상·세율만 대조하세요.

초과분 9% 분리과세는 비과세 2백만 원을 넘긴 금융소득에 대한 표의 말입니다. 9%를 납입 한도나 연 2천만 원에 곱하지 마세요. 계산식이 표에 없으면 만들지 않습니다. 화면의 안내 문장과 숫자가 같으면 그 문장만 옮기세요.

ISA 만기 금액을 연금계좌로 옮기는 설명은 같은 표의 연금 칸에 있습니다. 연금저축과 퇴직연금을 합산한 연 1,800만 원에 만기 전환 금액을 더한다고 적혀 있습니다. 전환 버튼의 위치는 출처에 없어 적지 않습니다. 해당 금융회사 안내에서 확인하세요.

검색창에 넣을 말은 금융상품한눈에, 절세금융상품, ISA입니다. 세 단어가 금감원 화면에 보이면 이 글이 읽은 표와 같은 창구일 가능성이 큽니다. 그래도 숫자는 그 화면의 값을 그대로 따르세요. 금융위원회 보도설명의 금융소득종합과세 안내는 홈택스 확인과 함께 보세요.

조세특례제한법 제91조의 18은 표에 적힌 근거 법령입니다. 조문 해석을 이 글이 하지 않습니다. 법령 이름을 메모에 남기고, 숫자 칸은 공시 표를 따릅니다. 공시와 설명서가 다르면 가입을 멈추고 금융회사에 물어보세요.

오늘 메모에 남길 네 칸은 비과세 2백만 원, 연 2천만 원, 5년 1억 원, 금융소득종합과세 제외 여부입니다. 네 칸이 표·홈택스와 같으면 다음 화면으로 가세요. 하나라도 다르면 오늘 가입을 끝내지 마세요. 그 네 칸이 ISA 한도를 확인하는 시작입니다.

참고한 자료

일반적인 정보 안내용이며 개인 투자·가입 권유가 아닙니다. 세제 요건은 가입 시점의 금감원 공시와 국세청 안내를 확인하세요.